Pokušaj međunarodne trgovine u 2025. godini može se činiti kao hodanje kroz minsko polje. S obzirom na to da se sankcije protiv Rusije, Irana i Kine stalno mijenjaju, ono što je nekada bila jednostavna pravna kućica sada je ključni dio preživljavanja poslovanja. Pravi izazov je shvatiti različita, a ponekad i preklapajuća, ograničenja koja su postavile velike globalne sile.
Promjenjiv krajolik globalnih sankcija u 2025. godini
Današnje globalno gospodarstvo uvelike je pod utjecajem geopolitičkih napetosti, a sankcije su postale glavni alat vanjske politike. Za svaku tvrtku koja posluje preko granica, posebno onu sa sjedištem u EU, ove mjere je nemoguće ignorirati. Režimi sankcija usmjereni na Rusiju, Iran i Kinu nisu problem koji odgovara svima; svaki dolazi sa svojim razlozima, ciljevima i problemima s usklađenošću.
Možete to zamisliti kao pokušaj snalaženja u tri vrlo različita grada, svaki sa svojim jedinstvenim prometnim zakonima. Pravila za Rusiju su poput gradske blokade određenih zona, poput financija i energetike. Iranska su poput neoznačenih jednosmjernih ulica koje lako mogu zarobiti strane vozače sekundarnim sankcijama. Kineska pravila više su poput ciljanih barikada oko određenih subjekata povezanih s vladom. Ignoriranje bilo kojeg od njih može dovesti do ozbiljne nesreće.
Primarna tijela za sankcioniranje i njihov doseg
Dva glavna igrača koja postavljaju ta pravila su Europska unija i Sjedinjene Američke Države, putem svog Ureda za kontrolu strane imovine (OFAC). Kao tvrtka koja posluje u Nizozemskoj, zakonski ste obvezni slijediti sve sankcije EU. No, dugi vijek američkih sankcija znači da si ne možete priuštiti ni ignoriranje istih, posebno ako imate ikakve međunarodne veze.
- Europska unija (EU): Propisi EU-a primjenjuju se izravno u svim državama članicama, uključujući Nizozemsku. Te sankcije obično uključuju zamrzavanje imovine, trgovinske embargoe na određenu robu i financijska ograničenja.
- Američki Ured za kontrolu strane imovine (OFAC): OFAC je poznat po svojim snažnim "ekstrateritorijalnim" sankcijama. To znači da bi nizozemska tvrtka mogla biti kažnjena za transakciju koja nema izravne veze sa SAD-om, posebno ako uključuje američke dolare ili na bilo koji način dotiče američki financijski sustav.
Ovaj sustav dvostruke provedbe stvorio je složen krajolik. Kako bi ostale sigurne, tvrtke se često moraju pridržavati najstrožeg mogućeg tumačenja pravila. Sankcije povezane s Rusijom i Zajednicom neovisnih država (ZND) posebno se brzo mijenjaju i zahtijevaju specijalizirano pravno znanje. Više o složenosti ove regije možete saznati na našoj specijaliziranoj Odjel za Euroaziju i ZND.
Poštivanje sankcija više nije samo pravni zadatak - to je strateška nužnost. Jedna pogreška može dovesti do visokih kazni, nepopravljivo oštetiti vaš ugled i prekinuti vam pristup ključnim tržištima. Biti proaktivan jedina je prava obrana.
U konačnici, potrebna vam je proaktivna strategija za Sankcije 2025: što tvrtke moraju znati o poslovanju s Rusijom, Iranom i KinomOvaj vodič bit će vaša karta, pomažući vam da razumijete ova složena pravila i pružajući vam jasan put za zaštitu vaših poslovnih operacija od rizika.
Razumijevanje režima sankcija Rusiji
Sankcije uvedene protiv Rusije jedne su od najsloženijih i najdalekosežnijih na svijetu, uglavnom zbog tekućeg sukoba u Ukrajini. Za svako poduzeće koje posluje u Nizozemskoj, to nisu samo apstraktni politički manevri; one predstavljaju vrlo stvarne operativne rizike koji zahtijevaju stalnu budnost. Da biste ih doista shvatili, morate pogledati dalje od naslova i vidjeti kako ta pravila funkcioniraju na terenu.
Zamislite rusko gospodarstvo kao složen stroj. Umjesto pokušaja uništenja cijelog sustava, sankcije su osmišljene kako bi uklonile ili ometale ključne komponente - posebno u financijama, energetici i tehnologiji. Ovaj ciljani pristup stvara nezgodno okruženje u kojem je neko poslovanje još uvijek moguće, ali su druge aktivnosti strogo zabranjene. Snalaženje u tome zahtijeva preciznost.
U središtu režima nalazi se nekoliko različitih vrsta ograničenja, a sva su osmišljena da djeluju usklađeno kako bi vršila trajni pritisak.
Ključni stupovi sankcija Rusiji
Ta ograničenja nisu samo jedan veliki zid; ona su niz preklapajućih slojeva koji na različite načine utječu na različite sektore gospodarstva i određene pojedince.
- Zamrzavanje imovine: Ovo je možda najizravniji alat. Pojedinci i tvrtke za koje se smatra da podržavaju sukob ili podrivaju suverenitet Ukrajine stavljaju se na popis. Nakon što se nađu na popisu, sva imovina koju posjeduju unutar EU mora se odmah zamrznuti. Postaje nezakonito pružati im sredstva ili ekonomske resurse bilo koje vrste, izravno ili neizravno.
- Sektorske sankcije: Ove mjere usmjerene su na cijele industrije. Na primjer, velike ruske državne banke su efektivno isključene s tržišta kapitala EU, što im ograničava sposobnost prikupljanja novca. Energetski sektor suočava se sa sličnim ograničenjima, sa zabranama izvoza ključnih tehnologija potrebnih za istraživanje i proizvodnju nafte.
- Kontrole izvoza: Tu se mnoga poduzeća lako mogu spotaknuti. Postoji široka zabrana izvoza roba dvojne namjene u Rusiju. To su predmeti koji bi mogli imati i civilnu i vojnu namjenu - kategorija koja je šira nego što mislite, a obuhvaća sve, od moćnih računala i naprednog softvera do specijaliziranih senzora.
Budući da se ovi stupovi preklapaju, transakcija koja se čini potpuno nevinom i nepovezanom sa sukobom ipak bi mogla prekršiti pravila. Za nizozemska poduzeća očekivanja poštivanja pravila su visoka, a provedba je aktivna i agresivna.
Europska unija, uključujući Nizozemsku, nastavlja provoditi snažan režim sankcija protiv Rusije. Od rujna 2025. ovaj okvir usmjeren je na 142 fizičkih i 134 pravnih osobaNepoštivanje propisa nosi ozbiljne rizike, a nizozemska carina ispituje otprilike 72,000 pošiljki u i iz Rusije i Bjelorusije u nešto više od godinu dana, a broj kaznenih istraga je u porastu.
Navigacija SDN popisom i pravilo 50 posto
Jedna od najvećih glavobolja u vezi s usklađenošću Sankcije 2025: što tvrtke moraju znati o poslovanju s Rusijom, Iranom i Kinom je shvatiti tko si stvarno poslovanje s. To nije ni približno tako jednostavno kao provjera naziva tvrtke u odnosu na službeni popis.
SAD ima svoj popis Posebno određeni državljani (SDN), a EU održava vlastiti konsolidirani popis sankcioniranih stranaka. Bilo kakvo poslovanje s osobom ili subjektom na tim popisima strogo je zabranjeno. Ali web se proteže mnogo dalje, zahvaljujući ključnom načelu poznatom kao Pravilo 50 posto.
Ovo pravilo je poznata zamka za neoprezne. Navodi da ako jedna ili više sankcioniranih stranaka posjeduje 50% ili više druge tvrtke, ta tvrtka je Također smatra se sankcioniranom po defaultu. To vrijedi čak i ako se sama tvrtka ne pojavljuje nigdje na popisu sankcija.
Zamislite ovaj scenarij: sankcionirani oligarh tajno posjeduje 25% tvrtke A i 30% tvrtke B. Nijedna tvrtka nije na popisu sankcija. Ali ako poslujete sa zajedničkim pothvatom u vlasništvu tvrtke A i tvrtke B, mogli biste kršiti propise jer krajnje vlasništvo vodi do sankcionirane osobe. Zato je dubinska dubinska analiza krajnjeg korisnog vlasništva (KVP) bilo koje protustranke nepregovaračka. Morate skinuti slojeve korporativne strukture kako biste vidjeli tko doista može imati koristi. Ako se to ne učini, može doći do katastrofe, što je otkrilo nekoliko europskih tvrtki nakon što su kažnjene zbog suradnje s naizgled legitimnim ruskim subjektima.
Kako biste bolje razumjeli strukturu ovih mjera, možete pročitati naš vodič o dodatne sankcije protiv Rusije.
Snalaženje u sankcijama protiv Irana
Režim sankcija usmjeren prema Iranu složena je mreža primarnih i sekundarnih mjera, često nalik slagalici s isprepletenim dijelovima. Ove sankcije potaknute su zabrinutošću zbog iranskog nuklearnog programa, njegovih regionalnih aktivnosti i stanja ljudskih prava. Za svako poslovanje izvan Sjedinjenih Država, posebno ovdje u Nizozemskoj, čvrsto poznavanje ove strukture apsolutno je ključno za izbjegavanje ozbiljnih kazni.
Za razliku od širih sektorskih sankcija uvedenih Rusiji, iranski režim se uvelike oslanja na moćno sredstvo poznato kao Sekundarne sankcije SAD-aOvo je koncept koji svaka tvrtka izvan SAD-a mora razumjeti iznutra i izvana.
Zamislite sekundarne sankcije kao oblik ekstrateritorijalne kontrole. Zamislite da je nizozemska logistička tvrtka angažirana za prijevoz robe za iranski subjekt. Čak i ako posao ne uključuje američke dolare, osoblje ili teritorij, nizozemska tvrtka mogla bi se suočiti s teškim kaznama od strane američke vlade ako se taj iranski subjekt nalazi na američkom popisu sankcija. To bi moglo značiti isključenje iz američkog financijskog sustava - što je zapravo smrtna presuda za svako međunarodno poslovanje.
Strogo ograničeni sektori i zabrane
Ograničenja nisu ravnomjerno raspoređena; strateški su usmjerena na specifične industrije ključne za iransko gospodarstvo i njegov državni aparat. Tvrtke moraju biti svjesne koji sektori nose najveći rizik.
Tri ključna područja su pod intenzivnim nadzorom:
- Energija: Iranski naftni i petrokemijski sektori su na meti. Svaka značajna transakcija povezana s tim industrijama, od ulaganja do pružanja tehnologije ili usluga, brz je način za pokretanje sekundarnih sankcija.
- Brodarstvo i brodogradnja: Iranska brodarska industrija, uključujući glavne državne linije, podliježe opsežnim oznakama. To znači da se pružanje osiguranja, usluge označavanja brodova ili čak pristup lukama može klasificirati kao kršenje propisa.
- Finance: Dugi popis iranskih banaka odsječen je od globalnog financijskog sustava. Obrada transakcija putem tih određenih banaka, čak i za ono što se čini kao legitimna trgovina, izravan je put do kršenja.
Osim ovih sektora, postoje stroge zabrane bilo kakvih aktivnosti povezanih s iranskim vojnim i balističkim raketnim programima. Prodaja bilo kakve robe ili tehnologije koja bi mogla podržati te napore strogo je zabranjena i agresivno se provodi. Kako bismo doista shvatili izazove ovdje, ključno je razmotriti Razvoj iranskog vojnog krajolika i ponovna prijetnja rata, budući da te geopolitičke realnosti izravno oblikuju politike sankcija.
Primjer rizika od sankcija iz stvarnog svijeta
Učinimo ovo opipljivim. Europska logistička tvrtka pristaje prevesti industrijske strojeve u Iran za tvrtku za koju vjeruju da je privatno poduzeće. Ono što ne znaju jest da je iranska tvrtka u tajnom vlasništvu subjekta iz SAD-a. Popis posebno određenih državljana (SDN).
Čak i kad bi europska tvrtka provela neku osnovnu provjeru, lako bi mogla previdjeti ovu složenu vezu vlasništva. Kada američke vlasti otkriju transakciju, mogle bi identificirati logističku tvrtku, zamrznuti njezinu imovinu u SAD-u i kazniti je milijunima dolara. Ovaj scenarij pokazuje koliko je bitna dubinska analiza krajnjeg korisnog vlasništva kada se radi o poslovanju s Iranom.
Glavna opasnost za tvrtke izvan SAD-a nije izravno kršenje zakona vlastite zemlje, već kršenje američkih sekundarnih sankcija. Ove mjere učinkovito prisiljavaju globalne tvrtke da se pridržavaju američke vanjske politike ili riskiraju gubitak pristupa najvažnijem svjetskom tržištu.
Mit o širokim humanitarnim izuzećima
Uobičajena i opasna zabluda jest da je humanitarna roba poput hrane i lijekova u potpunosti izuzeta. Iako odredbe za ovu vrstu trgovine postoje, one su izuzetno uske i pune opasnosti. To nije otvoreni kanal, već strogo kontroliran put koji zahtijeva izuzetnu marljivost.
Da bi se kvalificirala, transakcija humanitarne robe ne smije uključivati Bilo koji određene iranske banke, pružatelji logističkih usluga ili pojedinci u bilo kojoj točki lanca opskrbe. Tvrtkama je često potrebna posebna licenca Ureda za kontrolu strane imovine (OFAC) pri američkom Ministarstvu financija, koju je notorno teško dobiti. Pretpostavka da postoji opće izuzeće opasno je pojednostavljenje i čest uzrok slučajnih kršenja. Za svako poduzeće koje razmatra ovaj put, teret usklađenosti je ogroman.
Jedinstvene složenosti kineskih sankcija
Kad je riječ o Kini, priručnik sankcija izgleda potpuno drugačije. Za razliku od širokih, sektorskih ograničenja koja se primjenjuju na Rusiju i Iran, mjere protiv Kine su daleko preciznije i djeluju poput kirurškog skalpela, a ne malja. Za tvrtke u Nizozemskoj to stvara jedinstven i često suptilan skup izazova koje je lako previdjeti, ali ih je katastrofalno ignorirati.
Umjesto potpunog embarga za određenu zemlju, ove sankcije ciljaju određene subjekte, pojedince i tehnologije. Zamislite to kao postavljanje pažljivo odabranih barikada oko određenih visokotehnoloških industrijskih parkova, a ne zatvaranje granica cijele zemlje. Ovaj pristup osmišljen je kako bi se obuzdalo određeno ponašanje bez potpunog poremećaja globalne trgovine, ali stavlja veliko opterećenje na tvrtke. točno s kim imaju posla.
Glavni pokretači ovih ciljanih mjera su ozbiljna zabrinutost zbog ljudskih prava, nacionalne sigurnosti i intenzivne tehnološke konkurencije. Nizozemska tvrtka mogla bi jednog dana biti u potpunosti u skladu s propisima, a već sljedećeg dana kršiti propise, jednostavno zato što je manji dobavljač komponenti duboko u njihovom lancu opskrbe dodan na popis sankcija.
Ciljane sankcije i rizici u lancu opskrbe
Fokusirana priroda sankcija povezanih s Kinom stvara ogromne rizike koji se šire kroz globalne lance opskrbe. Tvrtka možda ne posluje izravno s entitetom na crnoj listi, ali ako jedan od njezinih dobavljača posluje - ili dobavljač njezinog dobavljača - rizik je jednako stvaran. Tu mnoga dobronamjerna poduzeća upadaju u ozbiljne probleme.
Nekoliko ključnih područja je pod intenzivnim nadzorom:
- Ljudska prava u Xinjiangu: I SAD i EU nametnuli su sankcije subjektima povezanim s navodnim kršenjima ljudskih prava Ujgura u autonomnoj regiji Xinjiang Ujgur. To uključuje učinkovitu zabranu uvoza robe, poput pamuka ili elektronike, proizvedene korištenjem prisilnog rada.
- Kontrole za vojne krajnje korisnike (MEU): Ova ograničenja zabranjuju izvoz određenih tehnologija ili robe tvrtkama za koje se utvrdi da imaju veze s kineskom vojskom. Popis MEU-a se stalno ažurira i uključuje mnoge tvrtke koje se naizgled čine isključivo komercijalnim poduzećima.
- Tehnološki divovi i 5G: Određene tehnološke tvrtke, ponajviše Huawei i druge u kineskom sektoru napredne tehnologije, suočavaju se s ozbiljnim ograničenjima. Ove su mjere osmišljene kako bi se ograničio njihov pristup ključnim komponentama poput poluvodiča i softvera razvijenog američkom tehnologijom.
Ovo precizno ciljanje znači da sveobuhvatna dubinska analiza više nije samo preporuka; to je apsolutna nužnost za opstanak. Tvrtke moraju biti u mogućnosti pratiti podrijetlo svojih proizvoda i provjeriti krajnjeg korisnika svoje robe s gotovo sigurnošću.
Prava opasnost od sankcija Kini nije potpuna zabrana, već skrivene veze. Naizgled nevina transakcija s kineskim dobavljačem može postati veliko kršenje ako taj dobavljač ima skrivenu vezu s vojskom ili određenim subjektom u Xinjiangu.
Praktični izazovi usklađenosti
Praktični izazovi poštivanja ovih pravila su ogromni. Na primjer, kako nizozemska tvrtka za elektroniku može biti sigurna da sićušni kondenzator u njezinoj tiskanoj ploči nije proizvela podružnica sankcioniranog vojnog krajnjeg korisnika? Ova razina provjere zahtijeva puno dublje istraživanje od pukog provjeravanja imena vašeg izravnog poslovnog partnera.
Kako bi se snašle u ovom okruženju, tvrtke moraju implementirati mnogo sofisticiraniju strategiju usklađenosti. To uključuje ne samo provjeru kupaca, već i mapiranje cijelih lanaca opskrbe kako bi se identificirala potencijalna izloženost određenim subjektima. Pravne kazne za nepoštivanje ovoga su značajne, ali šteta po ugled može biti još veća.
Povezivanje s prisilnim radom ili nesvjesno podržavanje strane vojske može preko noći uništiti kredibilitet brenda. Stoga je razumijevanje nijansi Sankcije 2025: što tvrtke moraju znati o poslovanju s Rusijom, Iranom i Kinom ključno je za upravljanje tim specifičnim, ciljanim rizicima.
Kako izgraditi robustan program usklađenosti sa sankcijama
Poznavanje pravila ponašanja za Rusiju, Iran i Kinu je jedna stvar. Primjena tog znanja u praksi? To je sasvim drugi izazov. Čvrst program usklađenosti sa sankcijama aktivni je obrambeni sustav vaše tvrtke - to je živi, dišući proces, a ne neki dokument koji spremite i zaboravite.
U svojoj srži, sve se svodi na upravljanje i ublažavanje poslovnih rizika. Da biste izgradili nešto što stvarno funkcionira, korisno je prvo shvatiti opća načela upravljanja rizicimaOdatle možemo prijeći s teorije na funkcionalni program izgrađen na nekoliko bitnih stupova. Ove komponente rade zajedno kako bi zaštitile vaše poslovanje od ozbiljnih financijskih i reputacijskih posljedica koje kršenja propisa mogu uzrokovati. Tijela za provedbu zakona EU-a i Nizozemske u potpunosti očekuju od poduzeća da imaju uspostavljene ove sustave; oni proaktivnu usklađenost smatraju temeljnom operativnom odgovornošću.
Provedite prilagođenu procjenu rizika
Prvo i najvažnije: morate pogledati u sebe. Generički, gotov plan usklađenosti gotovo je beskoristan jer svako poslovanje ima svoj jedinstveni profil rizika. Morate provesti temeljitu procjenu rizika prilagođenu posebno vašem načinu poslovanja.
To znači mapiranje svake točke izloženosti. Započnite postavljanjem nekoliko ključnih pitanja:
- Tko su vaši kupci? Gdje se nalaze i u kojim industrijama posluju?
- Gdje završavaju vaši proizvodi ili usluge? Morate pratiti svoj lanac opskrbe od njegovog početka do konačnog odredišta.
- Tko su vaši partneri? Ovo se ne odnosi samo na kupce. Razmislite o dobavljačima, distributerima, agentima i svim financijskim posrednicima koje koristite.
- Koje su vaše dodirne točke transakcija? Koristite li ikada američke dolare ili uključujete li banke sa sjedištem u SAD-u u bilo kojoj fazi svojih procesa?
Iskreni odgovori na ova pitanja osvijetlit će potencijalne slabe točke gdje biste mogli nesvjesno naići na sankcionirane strane ili jurisdikcije. Ova procjena postaje sam temelj na kojem se gradi cijeli vaš okvir usklađenosti.
Provedite pouzdanu provjeru i dubinsku analizu
Nakon što steknete jasnu sliku svojih rizika, sljedeći stup je provjera. To je svakodnevna rutina provjere kupaca, partnera i transakcija u odnosu na stalno ažurirane popise sankcija EU-a, SAD-a (OFAC), Ujedinjenog Kraljevstva i drugih relevantnih tijela. Ali budite upozoreni: jednostavna provjera imena više nije dovoljna.
Vaš proces provjere mora biti dovoljno sofisticiran da se nosi sa složenim nijansama modernih sankcija, posebno zloglasnih Pravilo 50 postoTo često zahtijeva izvođenje Poboljšana dužna pažnja (EDD) na sve visokorizične partnere. EDD se odnosi na dublje istraživanje krajnjeg korisnog vlasništva (UBO) tvrtke, otkrivajući tko stvarno posjeduje ga i kontrolira.
Ovo je ključni dio ispunjavanja vaših obveza poznavanja klijenata (KYC), koje su apsolutno ključne za sprječavanje kršenja sankcija. Za detaljniju analizu možete istražiti našu https://lawandmore.eu/fearless-kyc-obligations-guide/.
Usklađenost sa sankcijama je sve samo ne statična. Krajolik se stalno mijenja, s popisima koji se ažuriraju i novim ograničenjima koja se pojavljuju preko noći. Kontinuirano praćenje je ključno kako bi se osiguralo da je transakcija koja je jučer bila savršeno u redu i danas usklađena.
Uspostavite jasne protokole i obuku
Program usklađenosti je jak koliko i ljudi koji ga vode. Ključno je uspostaviti jasne, pisane postupke kojih se vaš tim treba pridržavati. To mora uključivati detaljan protokol o tome što učiniti u trenutku kada se tijekom provjere pojavi potencijalno podudaranje ili "crvena zastavica".
Obuka osoblja nije nešto što je "lijepo imati" - to je nešto o čemu se ne može pregovarati. Svi, od vašeg prodajnog tima do financijskog odjela, moraju razumjeti osnove sankcija, znati kako uočiti crvene zastavice i jasno znati kako prijaviti probleme. To potiče istinsku kulturu usklađenosti u kojoj svi dijele odgovornost za zaštitu poslovanja.
Konačno, snažno ugrađivanje klauzule o sankcijama u vaše ugovore ključna je pravna zaštita. Ove klauzule trebale bi vam dati pravo da suspendirate ili čak raskinete ugovor bez kazne ako se partner iznenada nađe na popisu sankcija. To je jednostavan korak koji vas štiti od toga da budete zaključani u zabranjeni poslovni odnos.
Odgovori na vaša najčešća pitanja o sankcijama
Kad se radi o sankcijama, teorija je jedno, ali stvarni svijet je kaotičan. Pitanja i scenariji "što ako" neizbježno će se pojaviti, a pogrešni odgovori mogu biti nevjerojatno skupi. Pozabavimo se nekim od najčešćih i najnezgodnijih situacija s kojima se tvrtke susreću.
Što se događa ako je partner sankcioniran nakon što potpišemo ugovor?
Ovo je scenarij koji službenike za usklađenost drži budnima noću, i to s dobrim razlogom. Ako poslovni partner bude pogođen sankcijama nakon što ste potpisali ugovor, pravilo je jednostavno i apsolutno: morate odmah prekinite sve zabranjene aktivnosti sa njima.
Ovdje nema sive zone. To znači da se plaćanja zaustavljaju, pošiljke se zaustavljaju i usluge prestaju. Vaš prvi poziv trebao bi biti pravnom savjetniku koji je specijaliziran za sankcije. zakonMogu vas provesti kroz vaše specifične obveze, što može uključivati korištenje zakonskih odredbi o "prekidu poslovanja" koje ponekad mogu dati kratak rok za neometano okončanje vašeg poslovanja.
Svaki moderni, pravilno sastavljen ugovor trebao bi imati ugrađene snažne klauzule o sankcijama. Zamislite ih kao svoj pravni gumb za izbacivanje, koji jasno navodi kako se ugovor može suspendirati ili raskinuti ako jedna strana završi na popisu sankcija. Pokušaj pronalaska pametnog rješenja užasna je ideja i može dovesti do vrtoglavih kazni. Također ćete možda morati zamrznuti svu imovinu sankcioniranog partnera koju posjedujete i prijaviti to nadležnom tijelu, poput Nizozemske središnje banke (DNB).
Možemo li biti kažnjeni zbog poslovanja s tvrtkom u vlasništvu sankcionirane osobe?
Da, apsolutno. Ovo je jedna od najčešćih zamki u poštivanju sankcija, a regulirana je strogim pravilima vlasništva, a posebno 'Pravilo 50 posto' EU i SAD-a.
Princip zvuči jednostavno: ako jedna ili više sankcioniranih osoba ili tvrtki posjeduju 50% ili više druge tvrtke, ta se tvrtka također smatra sankcioniranom proširenjem. To vrijedi čak i ako se sama tvrtka ne nalazi na službenom popisu sankcija.
Poslovanje s tvrtkom koja je u 50% ili više vlasništvu sankcionirane strane pravno je isto kao i izravno poslovanje sa samom sankcioniranom stranom. Nepoznavanje vlasničke strukture nije valjana obrana.
Upravo zato brza provjera imena na popisu sankcija nikada nije dovoljna. Morate dublje istražiti i provesti temeljitu dubinsku analizu Krajnji korisni vlasnik (UBO) vaših partnera, posebno kada poslujete u regijama visokog rizika. Radi se o tome da se detaljno analiziraju korporativni slojevi kako bi se vidjelo tko zapravo posjeduje i kontrolira entitet s kojim poslujete. Bez tog dubokog zarona, ne znate što mislite.
Jesu li humanitarna roba poput hrane i lijekova izuzeta?
Iako je istina da mnogi režimi sankcija imaju odredbe za humanitarnu pomoć, pretpostavka da postoji opće izuzeće za stvari poput hrane i lijekova je ogromno i opasno pojednostavljenje. Ove iznimke su nevjerojatno uske i pune zamki u pogledu usklađenosti.
Svaka transakcija koja uključuje humanitarnu robu mora biti savršeno strukturirana kako bi se osiguralo da u bilo kojoj fazi nisu uključene određene strane. Na primjer:
- Sama hrana bi mogla biti dopuštena za izvoz.
- Ali ako za obradu plaćanja koristite sankcioniranu iransku banku, cijela transakcija postaje ilegalna.
- Ako angažirate određenu rusku logističku tvrtku za prijevoz lijeka, upravo ste prekršili zakon.
Tvrtke koje rade u ovom području moraju provoditi iscrpnu dubinsku analizu svakog pojedinog subjekta u lancu opskrbe - od banke i osiguravatelja do brodarske linije i krajnjeg primatelja. Često ćete morati podnijeti zahtjev za posebnu licencu od tijela poput OFAC-a ili nacionalnog tijela EU-a. To se ne izdaje lako i zahtijeva hrpu papirologije. Zaključak je jasan: humanitarna izuzeća nisu otvorena vrata; to je strogo kontrolirani koridor koji zahtijeva besprijekorno poštivanje propisa.
Koje sankcije moramo slijediti: EU ili SAD?
Za svako poduzeće sa sjedištem u Nizozemskoj, odgovor je i zahtjevan i jednostavan: zapravo se morate pridržavati oba.
Kao nizozemska tvrtka, zakonski ste obvezni slijediti sve sankcije EU-a i nizozemske nacionalne sankcije. To nije predmet pregovora. Ali moćni 'ekstrateritorijalni' doseg američkih sankcija znači da si jednostavno ne možete priuštiti da ih ignorirate, bez obzira gdje se nalazite.
To se posebno odnosi na američke „sekundarne sankcije“, koje su osmišljene kako bi se kaznile strane tvrtke zbog poslovanja sa sankcioniranim zemljama poput Irana - čak i ako je to poslovanje savršeno legalno prema zakonodavstvu EU. Američka jurisdikcija može se aktivirati na više načina:
- Korištenje dolara za transakciju.
- Usmjeravanje plaćanja putem Američke banke, čak i kao posrednici.
- Uključujući osobe iz SAD-a (građani ili stanovnici).
- Korištenje Roba ili tehnologija američkog podrijetla.
Zbog ovog dalekosežnog utjecaja, većina međunarodnih tvrtki jednostavno usvaja politiku poštivanja oba režima. To znači primjenu najstrožeg pravila kao globalnog standarda. To je jedini istinski siguran način upravljanja rizikom u složenom svijetu... Sankcije 2025: što tvrtke moraju znati o poslovanju s Rusijom, Iranom i Kinom.